image

· خلاصه مدیریتی

 

شرکت در یک نگاه:

image

معرفی شرکت

 

کلیات:

موضوع فعالیت شرکت طبق ماده 2 اساسنامه عبارت است از : اکتشاف، استخراج و بهره­برداری از معادن فلزی و غیرفلزی از جمله سنگ آهن و تولید سنگ آهن دانه­بندی شده ، کنسانتره، گندله، فولاد و انواع محصولات فولادی، نصب و راه­اندازی، تعمیرات و نگهداری، بازرسی، سرویس تجهیزات و ماشین الات مورد نیاز شرکت، خرید و تهیه انواع و اقسام ماشین الات، تجهیزات، تاسیسات و مصالح مورد نیاز برای انجام موضوع شرکت، انجام خدمات مهندسی، مشاوره، اموزش مدیریت و فراهم نمودن دانش فنی از داخل و یا خارج از کشور برای تحقق موضوع شرکت، مشارکت و سرمایه گذاری با اشخاص حقیقی، حقوقی، بانکها و موسسات اعتباری داخلی و خارجی در سایر شرکتها و انعقاد قراردادهای پیمانکاری به منظور ارائه خدمات فنی و مهندسی و .... می­باشد.

ترکیب سهامداران:

ترکیب سهامداران شرکت در تاریخ 1396/05/22به شرح جدول زیر می­باشد:

image

تغییرات سرمایه :

براساس مصوبه مجمع عمومی فوق العاده صاحبان سهام مورخ 30/04/1394 افزایش سرمایه شرکت از مبلغ 18.000 میلیارد ریال به 30.000 میلیارد ریال، از محل مطالبات حال شده و آورده نقدی سهامداران ( طی دو مرحله شامل هر مرحله به میزان 6.000 میلیارد ریال) مورد تصویب سهامداران قرار گرفته است. براین اساس اگهی حق تقدم افزایش سرمایه مرحله اول ظرف مهلت مقرر قانونی منتشر که مبلغ 24.192.685.839 ریال توسط سهامداران واریز و مبلغ 5.940.092.039.161 ریال از محل مطالبات حال شده سهامداران تامین و مابقی حق تقدم استفاده نشده به مبلغ 35.715.275.000 ریال در بورس به فروش رسیده و سرانجام در تاریخ 06/03/1395 در اداره ثبت شرکت­ها به ثبت رسیده است.

مرحله دوم افزایش سرمایه شرکت به مبلغ 6.000 میلیارد ریال ( از 24000 به 30.000 )، شامل 4.920 میلیارد ریال از محل مطالبات حال شده و آورده نقدی و مبلغ 1.080 میلیارد ریال از محل سود انباشته می­باشد که پذیره­نویسی از تاریخ 3/7/1395 به مدت 60 روز انجام و مبلغ 76.341.670.285 ریال توسط سهامداران واریز و مبلغ 4.817.965.033.715 ریال از محل مطالبات تامین و مابقی به مبلغ 25.693.296.000 ریال حق تقدم استفاده نشده به مدت 15 روز از تاریخ 26/11/1395 لغایت 10/12/1395 جهت فروش در بورس عرضه گردید و سرانجام در تاریخ 25/12/1395 در اداره ثبت شرکتها به ثبت رسیده است.

صورت سود و زیان برآوردی:

برآورد سود سال جاری:

در بخش اول از این تحلیل به محاسبه سود شرکت در سال جاری و ارائه ریز محاسبات برای برآورد سود پرداخته شده است.

1) پیش بینی:

سود شرکت برای سالجاری با سرمایه 30.000.000میلیون ریال به ازای هر سهم 536 ریال در محتمل‌ترین حالت برآورد شده است. شایان ذکر است، شرکت برنامه افزایش سرمایه از مبلغ 30.000.000 میلیون ریال به 48.000.000 میلیون ریال از محل مطالبات حال شده و اورده نقدی را دارد. ریز محاسبات در جدول زیر آمده است:

صورت سود و زیان برآوردی سال 1396

image

مفروضات در نظر گرفته شده در برآورد سود هر سهم:

برآورد تولید و فروش در سال جاری:

خطوط 5 و 6 تولید کنسانتره و خط گندله­سازی شماره2 در سال قبل با حدود 50% ظرفیت فعالیت داشته­است ولیکن در سال جاری با ظرفیت کامل فعالیت می­کنند.

براساس ابلاغیه معاونت محترم امور معادن و صنایع معدنی وزارت صنعت و معدن و تجارت قیمت فروش هر تن کنسانتره به شرکت فولاد خوزستان و فولاد مبارکه 11% میانگین قیمت فروش هر تن شمش فولاد خوزستان در هر فصل (فروش هر فصل در بازار داخلی) و قیمت فروش هر تن گندله به شرکتهای فولاد مبارکه و هرمزگان 21% و سایر شرکتها 21% میانگین قیمت فروش هر تن شمش فولاد خوزستان در هر فصل (فروش هر فصل در بازار داخلی ) و و قراردادهای منعقده با خریداران تعیین گردیده است. گفتنی است گل گهر توانسته است در 4 ماهه اول سال 1396، کنسانتره خود را 13% میانگین قیمت فروش هر تن شمش فولاد خوزستان و ندله خود را 23% میانگین به فروش برساند.

تحلیل گر به منظور براورد فروش سال 1396، برای 8 ماه باقیمانده سال نرخ فروش شمش فولاد خوزستان را 16.245.000 ریال (با توجه به میانگین نرخ فروش تیر فولاد خوزستان در بورس کالا) فرض کرده­ است. همچنین، با توجه به بهره برداری از خط 2 گندله سازی و خطوط 5 و 6 کنسانتره شرکت در مهرماه 1395، تحلیلگر به منظور براورد مقدار فروش از ظرفیت کامل خطوط جدید استفاده کرده است و فرض کرده­است که میانگین مقدار فروش در 4 ماهه اول سال برای باقیمانده سال هم تکرار شود.

image

image

image

image

بهای تمام شده کالای فروش رفته:

بیشترین درصد بهای تمام شده شرکت مربوط به مواداولیه شرکت می­باشد. مقدار سنگ آهن مصرفی، با در نظر گرفتن ضرایب مصرف شرکت در سالیان گذشته برآورد شد.

در جدول ذیل مواد اولیه برآوردی به همراه مبلغ و نرخ مصرف مواد به تصویر کشیده شده است.

image

image

image

برآورد کارشناسی بهای تمام شده کالای فروش رفته:

پروانه بهره­برداری از معدن سنگ­ اهن شرکت به نام سازمان توسعه و نوسازی معادن و صنایع معدنی ایران می­باشد. هزینه حق انتفاع پروانه بهره­برداری برای سال مالی مورد گزارش با اعمال ضرائب،16.5% مبلغ فروش برای کنسانتره،20% مبلغ فروش برای محصول سنگ­آهن دانه­بندی شده و 13% مبلغ فروش هر تن محصول گندله فروخته شده برآورد می­گردد. شایان ذکر است،در صورت افزایش سرمایه، مبلغ حق انتفاع پس از احتساب 10% مبلغ افزایش سرمایه طی سال مالی مورد گزارش از محل مطالبات حال شده سهامداران به عنوان پرداختی حق انتفاع (با توجه به خرید مقادیر قابل توجهی سنگ آهن مصرفی از سایر معادن) محاسبه می­گردد. هزینه حقوق و دستمزد با رشد 12% نسبت به سال مالی 1395 محاسبه گردید. همچنین هزینه پیمانکاران مانند بودجه 1396 شرکت فرض شد.

image

سایر مفروضات جهت برآورد سود هر سهم:

هزینه­های عمومی و اداری برای سال آتی 12% رشد داده­شد.

هزینه مالی : همانند بودجه 1396 شرکت فرض شد.

هدف از انجام سرمایه:

1-تامین خالص سرمایه در گردش،2-توسعه بخش شرقی معدن شماره یک، 3-مشارکت در افزایش سرمایه شرکت­های سرمایه­پذیر،4-اجرای طرح­های توسعه می­باشد.

برآورد مالیات:

مالیات سود قبل از کسر مالیات با خارج کردن درآمدهای حاصل از سرمایه‌گذاری و غیر عملیاتی از این سرفصل محاسبه شده است.

نوشتن دیدگاه


تصویر امنیتی
تصویر امنیتی جدید